En la actualidad, con los escenarios corruptos en los mercados internacionales que afectan a las organizaciones y economías ya conocidos, y los cambios tecnológicos en avanzada, se hace inmensamente necesario explorar y explotar nuevas alternativas y opciones de desarrollo de competencias profesionales en las áreas de Contabilidad y Auditoría.

Es por esta necesidad y además lo tradicional que se ha vuelto el profesional contable a la hora de ofrecer y/o entregar servicios a sus clientes o empresas donde trabajan, he desarrollado esta edición con el fin de entregar conceptos y guías sobre el desarrollo de competencias ante necesidades emergentes en los mercados locales e internacionales, me refiero a la oleada de Corrupción que está sacudiendo a nuestra región y el mundo.

descripción de capitulos

Capítulo 1: Teoría de la Auditoria Forense

Este primer capítulo del Manual de Auditoría Forense incluirá, principalmente, una descripción general del campo de la auditoría forense, así como los conceptos fundamentales, procesos, estándares y técnicas necesarias para llevar a cabo una investigación exitosa y cumplir con la normativa legal correspondiente.

Capítulo 2: El Fraude Ocupacional o Interno

Esta segunda parte abordará el fraude ocupacional o interno considerado como cualquier tipo de engaño, corrupción o robo que se produce dentro de una organización a través de la manipulación de los sistemas financieros y la información privilegiada. Los empleados que cometen fraude interno aprovechan su acceso para ocultar su actividad ilícita y evitar ser detectados, lo que puede tener un impacto significativo en la rentabilidad y reputación de la empresa.

Capítulo 3: Metodología de Investigación

Esta tercera parte se centra en la metodología de investigación aplicable a una auditoría forense, metodología que personalmente me ha dado resultado en mis trabajos de Auditoria Forense. Aquí describiré los pasos necesarios para llevar a cabo una auditoría forense, desde el contacto con el cliente o solicitante hasta la elaboración y comunicación de un informe final. También se discuten los diferentes métodos y técnicas utilizados en una auditoría forense, como la entrevista, la revisión documental y el análisis de datos. La metodología descrita en este capítulo es esencial para garantizar la integridad de la investigación y la precisión de los resultados obtenidos.

Capítulo 4: La Auditoria Forense en el Compliance y Auditoria Financiera

Este cuarto capítulo del Manual de Auditoría Forense incluirá, principalmente, la importancia de la Auditoria Forense (como técnica) para garantizar el cumplimiento de políticas de Compliance y la detección de posibles fraudes y errores contables en la auditoría financiera. Ambos campos están interrelacionados y se utilizan para garantizar la transparencia y la integridad financiera de las organizaciones.

Incluye:

Ejemplos y Plantillas

Acerca del autor

Doctor Honoris Causa, Contador Auditor especialista ​en Investigación de Delitos Económicos, Magister en ​Administración de Empresas. Postítulo en Gestión en ​Empresarial, Máster en Compliance Officer, Licenciado (c) ​en Educación

Con más de 15 años de experiencia en Auditoria Forense, ​y ha participado en procesos investigativos a nivel ​nacional e internacional, como por ejemplo el Caso ​Odebrecht en Perú y filiales en Chile. Cuenta con ​amplia experiencia en el Sector Educacional en asuntos ​de Auditoria Forense, Contraloría.

Es docente en la facultad de económica y negocios de la ​Universidad de Chile en Diploma de Especialización en ​Técnicas de Detección de Fraude y Corrupción para la ​Contraloría General de la República, Diplomado de ​Auditoria Forense de la Universidad de Concepción, ​Fundador y docente del Instituto Latinoamericano de ​Compliance y Auditoria Forense, además de ser ​conferencista a nivel internacional.

Una guía práctica, basada en mi experiencia, para enfrentar una Investigación de Fraudes

© Copyright 2023. Fernando Pérez Tapia. Todos los derechos reservados.

ISBN: 978-956-414-461-0

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